（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；

是否具有非法占有目的，是划分非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的关键，因此，认定行为人是否具有非法占有目的就显得尤为重要。根据《最高人民法院

（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；

关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第4条第2款规定:使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为以非法占有为

（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；

不久前，深圳普银区块链集团有限公司以“区块链+藏茶”的模式发行虚拟货币，套取公众存款，致使数千名投资者被骗资金3.07亿元的案例

（八）其他可以认定非法占有目的的情形。

这些人究竟是如何被骗的？原来，该公司通过互联网、社交软件等平台对外宣称，其发布的“普洱币”，是一种以海量藏茶为抵押的虚拟货币

总结如下：

投资人所持有的每一枚“普洱币”都有对等实物藏茶作为抵押，投资人可将“普洱币”放到虚拟交易平台“聚币网”买卖。然而，其买卖价

虚构项目、虚假投资、挥霍投资、携款潜逃、奢侈消费、借新还旧、毁灭隐匿账目等。

格的变动由该公司使用投资人的投资款进行幕后操作，并一度将“普洱币”的价格从0.5元拉升至10元，而该公司则通过“趣钱网

再来讲下非法集资的四个特征：

为吸引更多投资人，该公司还在发布会上承诺将投资人持有的“普洱币”通过两次拆分，使投资人持有的“普洱币”价值扩大100倍，并宣称将

非法性。只要没有金融牌照，即储蓄的资质就构成犯罪。我国目前有吸收储蓄资质的仅有银行、保险、信托。

公开性。包括对外公开打广告宣传、拨打陌生拜访电话、放任亲友口口相传、开宣讲会、酒会等。

社会性。即投资主体并不封闭，社会上任何一个人想要投资都可以。作者曾经办理过一个涉非吸无罪的案件，主要是不具社会性。行为人吸收的主体主要是一个村的人员，并没有扩展到村外人员，即便村外人员来投资，也会被拒绝。如果仅对单位内部、限定范围内的人员集资，可以考虑做无罪辩护。

利诱性。承诺保本保息，承诺固定利率。或者变相承诺。有的私募基金投资合同写的非清楚，预期收益，但业务员在销售的时候，明示、暗示为固定收益也会被认为具有利诱性的特征。

司法实践的处理：

补充更多藏茶作为支撑。实际上，该公司只有少量的库存藏茶，当大量投资人进场之后，该公司通过恶意操纵“普洱币”价格走势不

金额如果特别巨大，超过百亿，主犯一般都会升格为“集资诈骗罪”，不然不足以安抚众多投资人。

其实，谁不想多赚一些钱呢？但“收益丰厚、条件诱人、机会难得、名额有限”等广告语都很可能是大忽悠！保持警惕，增强法律意识才是